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La formule officielle, en clair

France Travail ne calcule pas votre allocation sur votre salaire mensuel, mais sur votre salaire journalier de référence (SJR) : la moyenne de vos salaires bruts des 24 derniers mois, ramenée à la journée.

France Travail retient automatiquement la formule la plus favorable. En pratique : la formule à 40,4 % + partie fixe gagne pour les salaires modestes, celle à 57 % dès environ 2 300 € brut. Le résultat est ensuite plafonné à 75 % du SJR et ne peut descendre sous 32,13 € par jour.

Barème 2026 : ce que vous toucherez selon votre salaire

Hypothèses : 24 mois travaillés, moins de 55 ans à la fin du contrat. Montants nets après CSG-CRDS. Estimation indicative — seul France Travail fait foi.

Deux enseignements contre-intuitifs. D'abord, le taux de remplacement chute quand le salaire monte : à 2 500 € brut vous conservez environ 68 % de votre net, à 8 000 € brut seulement 55 % — et 38 % après dégressivité. Ensuite, le salaire retenu est plafonné à 4 PASS, soit 16 020 € brut par mois en 2026 : au-delà, l'allocation ne progresse plus du tout.

Combien de temps : la règle des 75 %

Depuis la réforme de 2021, la durée d'indemnisation vaut 75 % des jours travaillés sur la période de référence, avec un plancher de 6 mois.

Le plafond dépend de votre âge à la fin du contrat

La dégressivité : le piège des hauts revenus

À partir du 7ᵉ mois d'indemnisation, l'allocation baisse de 30 % pour les moins de 55 ans dont le SJR dépasse 162,40 € — soit environ 4 940 € brut par mois. Un plancher protège toutefois l'allocation : elle ne peut descendre sous 92,57 € par jour, environ 2 630 € net mensuels.

Concrètement, pour un cadre à 8 000 € brut : 4 255 € net les six premiers mois, puis 2 978 € les douze suivants. Sur 18 mois, l'écart avec un calcul naïf « allocation constante » atteint plus de 15 000 €. C'est exactement le genre d'erreur qui fait dérailler un plan de transition.

Ce que le chômage change dans un plan FIRE

1. Votre patrimoine ne réduit pas votre allocation

L'ARE est une assurance, financée par vos cotisations, et non une aide sociale sous conditions de ressources comme le RSA. Vos loyers, dividendes, plus-values et intérêts n'entrent pas dans le calcul et ne diminuent en rien votre allocation. Un patrimoine de 600 000 € ne vous prive d'aucun droit.

2. Vous continuez à valider des trimestres de retraite

Chaque période indemnisée valide des trimestres (50 jours d'indemnisation = 1 trimestre, dans la limite de 4 par an). Ces trimestres comptent pour la durée d'assurance mais ne génèrent qu'un nombre réduit de points AGIRC-ARRCO. Un point souvent oublié dans les projections de retraite anticipée.

3. C'est du revenu imposable

L'ARE s'ajoute à votre revenu imposable. Une année de transition en milieu d'année combine souvent salaire et allocation, ce qui peut vous maintenir dans une tranche marginale élevée. À l'inverse, une année blanche complète — chômage seul — fait chuter votre taux moyen d'imposition : c'est fréquemment la meilleure fenêtre pour purger des plus-values sur un CTO ou arbitrer un contrat d'assurance-vie.

4. Rupture conventionnelle, oui — démission, presque jamais

La rupture conventionnelle ouvre droit à l'ARE dans les mêmes conditions qu'un licenciement. La démission n'y ouvre droit que dans des cas limitativement énumérés : projet de reconversion validé par une commission, création d'entreprise, suivi de conjoint. Partir sans ce filet, c'est renoncer à 20 000 à 60 000 € selon votre salaire.

Un exemple chiffré de bout en bout

Camille, 42 ans, 5 500 € brut par mois, 320 000 € de patrimoine investi, veut prendre 18 mois pour lancer un projet.

Projection illustrative à rendement constant. Ne constitue pas un conseil en investissement.

Sans l'ARE, Camille aurait dû ponctionner près de 50 000 € sur son capital au pire moment — en début de projet, quand chaque euro retiré prive le portefeuille de vingt ans de capitalisation. C'est le risque de séquence appliqué à une transition de carrière.